从印度进口关税全解析：税率、费用，以及美国进口商实际要缴多少

印度商品目前适用的美国关税税率是多少？

美国进口商现在为印度商品缴纳的是分层关税：按产品HTS税号确定的标准MFN（最惠国）税率，加上一项适用于几乎所有国家的10%的Section 122附加税。适用Section 232的产品（钢铁、铝、汽车）要缴25%的行业性关税，而不是Section 122附加税。印度从2026年7月24日起，因USTR针对60个经济体的强迫劳动行动，开始适用Section 301关税，税率为MFN净值的10%（91 FR 47318）。Section 301已经不再是只针对中国的关税了。

信息来源：USTR印度国别页面，这是美印贸易关系和进口数据的官方记录。

美印贸易协议如何改变了关税税率？

2026年2月，美国和印度宣布了一项过渡性贸易框架，把印度商品的对等关税税率从25%降至18%。但2026年2月20日最高法院裁定所有基于IEEPA的关税均属违法后，这项18%的税率连同其他所有国别性的IEEPA关税一起被推翻。目前实际适用的附加关税，是接替IEEPA而来的10%的Section 122附加税，将于2026年7月24日到期。

2025年，美国自印度进口商品总额为1038亿美元，印度是美国第九大进口来源国。当年美印货物贸易逆差达到582亿美元，同比增长27.1%。对从印度采购药品、珠宝、纺织品或化工品的进口商来说，摸清完整的关税叠加是准确测算到岸成本的前提。

最近更新：2026年3月

美国对印度商品的当前关税结构

自2025年4月以来，印度商品的关税格局已经调整过好几轮。截至2026年3月，情况如下。

美印关税调整时间线

日期	措施	实际税率
2025年4月2日	宣布IEEPA对等关税，税率26%（10%基准加国别附加税率）	多数商品税率26%
2025年8月7日	因印度购买俄罗斯石油，加征25%关税	多数商品税率50%
2026年2月7日	美印过渡协议：取消石油相关的25%关税，对等税率降至18%	多数商品税率18%
2026年2月20日	最高法院推翻所有IEEPA关税	附加税率归零（仅剩MFN）
2026年2月24日	Section 122附加税生效	MFN加10%，适用于多数商品

白宫关于Section 122附加税的情况说明确认，10%的税率统一适用于所有国家。与IEEPA体制不同，Section 122下没有国别调整，也没有双边协议的例外条款。

哪些印度商品能豁免Section 122？

不是所有印度商品都要缴10%的附加税。主要豁免情形包括：

适用Section 232关税的产品： 已适用25%Section 232关税的钢铁、铝、铜、汽车和半导体，可豁免Section 122附加税（不会叠加）
附件二产品例外： 约1100个产品税号的清单（沿用此前IEEPA的豁免范围），覆盖天然资源、部分农业投入品，以及国内产能不足的其他产品
按第98章条款进口的产品： 符合HTSUS第98章特殊免税待遇的商品

GingerControl的关税计算器覆盖美国关税体系的全部环节，包括MFN基础税率、Section 232、Section 301、第99章以及Section 122，并支持200多个国家并排对比。输入HTS税号和原产国，即可查看印度商品的完整关税拆解。

印度主要出口品类的MFN税率是多少？

印度对美出口以药品、宝石、纺织品、有机化工品和机械设备为主。不同品类的MFN税率差异明显。

产品类别	主要HTS章节	典型MFN税率	是否适用Section 232	是否适用Section 122
药品（仿制药、原料药）	第29、30章	0%至6.5%	否	是（10%）
宝石、钻石、贵重石材	第71章	0%至6.5%	否	是（10%）
纺织品和服装	第50-63章	5%至32%	否	是（10%）
有机化工品	第29章	0%至6.5%	否	是（10%）
钢铁制品	第72、73章	0%至6%	是（25%）	否（以Section 232为准）
铝制品	第76章	0%至6.5%	是（25%）	否（以Section 232为准）
机械设备	第84章	0%至6%	否	是（10%）
汽车零部件	第87章	0%至4%	是（覆盖零件按25%）	视覆盖范围而定
海产品（虾、冷冻鱼）	第03、16章	0%至10%	否	是（10%）
香料和食品	第09、20、21章	0%至14.9%	否	是（10%）

几个值得关注的行业细节：

药品： 印度供应了美国仿制药用量的约40%。第30章下的多数成品药以0%的MFN税率进口。美印过渡贸易框架曾把仿制药列为有可能完全取消对等关税的产品类别。随着体制转为Section 122，除非落在附件二豁免范围内，这些产品目前依然要缴10%的附加税。

宝石和钻石： 切割抛光钻石（HTS 7102.39）在MFN层面通常免税进口。过渡贸易框架同样把宝石和钻石列为有可能取消关税的品类。在Section 122下，这些产品要缴10%的附加税。

太阳能电池和组件： 2026年2月，美国商务部宣布对来自印度的晶体硅光伏电池和组件初步征收约126%的反补贴税，这是与整体关税体系相互独立的另一项措施。

美印过渡贸易协议对进口商有什么影响？

2026年2月6日发布的美印联合声明，勾勒出了一套过渡协议框架。虽然它所依托的IEEPA关税已经被推翻，但这套框架仍然具有参考意义，因为本届政府已表态，将寻求通过其他法律授权继续履行双边贸易承诺。

进口商需要持续关注的几个要点：

对等关税削减目标为18%： 谈定的税率是18%，低于此前的25%。如果本届政府通过Section 301调查（已于2026年3月11日启动，印度是16个目标经济体之一）落实国别性关税，18%有可能成为参考基准。
按产品给予关税减免： 该框架把仿制药、宝石钻石和飞机零部件列为一旦过渡协议正式落地，就将完全取消对等关税的品类。
Section 232豁免条款： 联合声明包含取消印度飞机和飞机零部件适用的部分Section 232钢铁、铝、铜关税的条款，并为印度原产汽车零部件设置了优惠关税配额。
印度方面的承诺： 印度承诺取消或降低对美国工业品和农产品的关税，五年内采购5000亿美元的美国产品，并在医疗器械、信息通信技术和农业领域解决非关税壁垒问题。

GingerControl是一套面向进口商、出口商和报关行的贸易合规AI平台，帮助企业完成产品归类、模拟关税成本、跟踪政策变化。关税计算器提供按申报日期实时调整的测算，方便进口商在不同关税情形下模拟自己的成本敞口。

印度面临哪些Section 301风险？

印度目前不适用Section 301关税。现行的Section 301关税（清单一至清单4A）仅适用于中国原产商品。

不过，2026年3月11日，USTR针对"结构性产能过剩"启动了新一轮Section 301调查，覆盖16个经济体，包括印度。另一项针对强迫劳动问题的调查覆盖60个经济体，同样包括印度。书面意见截止日期为2026年4月15日，公开听证会从5月开始。

这些调查明确是为了用不受法定税率或期限上限约束的Section 301授权，来接替已被推翻的IEEPA关税。从印度采购的进口商应密切跟踪这些程序的进展。如果USTR认定印度的产业政策对美国商业构成负担，最终形成的关税可能是针对特定行业的，也可能是覆盖面更广的。

怎么计算从印度进口的总税额？

来看一个常见的进口场景测算。

产品： 棉质床单（HTS 6302.21.50） 申报价值（CIF）： 5万美元 MFN税率： 9.3% 原产国： 印度

关税层级	税率	金额
MFN基础税率	9.3%	4,650美元
Section 232	不适用（非覆盖产品）	0美元
Section 301	不适用（印度不在覆盖范围）	0美元
Section 122附加税	10%	5,000美元
商品处理费（MPF）	0.3464%（最低31.67美元，最高614.35美元）	173.20美元
港口维护费（HMF）	0.125%（海运货物）	62.50美元
关税与费用合计		9,885.70美元
实际有效税率		约19.8%

这个例子不含反倾销／反补贴税（AD/CVD），这类税适用于特定印度产品（部分钢铁、虾类以及其他适用反倾销或反补贴命令的商品）。务必核实自己的HTS税号是否落在某项现行AD/CVD命令的覆盖范围内。

可以用GingerControl的关税计算器，按自己的HTS税号、报关日期和原产国来跑一遍这个计算。计算器会把每一项费用透明列示，让成本来源一目了然。

常见问题

从印度进口的商品，现行关税税率是多少？

印度商品要缴纳按HTS税号确定的标准MFN税率，外加自2026年2月24日起生效的10%的Section 122附加税。适用Section 232的产品（钢铁、铝、汽车、半导体）要缴25%的关税，而不是Section 122附加税。印度目前不适用Section 301关税。

从印度进口的药品要缴关税吗？

第30章下的多数成品药以0%的MFN税率进口。但除非产品列在附件二豁免清单内，目前都要缴纳10%的Section 122附加税。美印过渡框架曾把仿制药列为有可能取消关税的品类，但这套框架目前还没有通过具有约束力的协议正式落地。

美国和印度有自由贸易协定吗？

没有。美国和印度目前没有自由贸易协定。2026年2月的过渡贸易框架是一项双边协议，设定了较低的对等关税税率，但它所依托的IEEPA授权后来被最高法院推翻。更广泛的双边贸易协定谈判仍在进行中。

印度的关税税率和中国、越南相比如何？

在现行的Section 122体制下，三个国家都要缴纳同样的10%附加税。但中国商品还要额外承担7.5%至25%的Section 301关税（部分品类如电动汽车和电池税率更高）。越南和印度都不适用Section 301。钢铁（25%）和铝（25%）的Section 232关税则不区分原产国，一律适用。

印度会面临新的Section 301关税吗？

USTR已于2026年3月11日启动Section 301调查，覆盖印度和另外15个经济体，调查内容是制造业的结构性产能过剩问题。如果USTR做出肯定性裁定，有可能对印度商品加征针对特定行业或覆盖面更广的关税。时间表比较紧凑，公众意见截止日期为2026年4月15日。

可以用GingerControl计算印度进口关税吗？

可以。GingerControl的关税计算器覆盖印度商品的完整美国关税体系：MFN基础税率、Section 232、Section 122，以及适用的AD/CVD税率。输入HTS税号，选择印度作为原产国，计算器会透明列出每一项费用。它还支持200多个国家并排对比，方便你评估其他采购国方案。

印度商品的商品处理费（MPF）是多少？

MPF按完税价值的0.3464%计征，每票最低31.67美元，最高614.35美元，不区分原产国，适用于所有正式报关。海运货物还要缴纳货值0.125%的港口维护费（HMF）。

准备好计算你的印度进口关税了吗？

自2025年4月以来，印度商品的关税格局已多次调整，新一轮Section 301调查还可能再次改变税率。GingerControl的关税计算器提供按申报日期实时调整、透明拆解的关税测算，覆盖MFN基础税率、Section 232、Section 301、第99章和Section 122，跨200多个国家。免费试用 →

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参考资料

[REF 1] USTR：印度贸易数据引用数据：2025年美国自印度商品进口总额1038亿美元；贸易逆差582亿美元来源：USTR India Country Page 发布日期：2026年

[REF 2] 白宫：美印联合声明引用数据：18%对等关税税率、5000亿美元采购承诺、按产品给予的关税减免品类来源：White House Joint Statement 发布日期：2026年2月6日

[REF 3] 白宫：Section 122情况说明引用数据：10%从价进口关税、150天期限、豁免品类来源：White House Fact Sheet 发布日期：2026年2月20日

[REF 4] White & Case：Section 122关税分析引用数据：Section 122关税结构、Section 232优先适用、产品豁免情形来源：White & Case Insight 发布日期：2026年2月

[REF 5] Holland & Knight：Section 301调查引用数据：覆盖16个经济体（含印度）、3月11日启动、4月15日意见截止日期来源：Holland & Knight Insight 发布日期：2026年3月

[REF 6] Troutman Pepper：印度IEEPA关税撤销引用数据：取消石油相关的25%关税、2月7日生效日期、与Section 232和Section 301的关系来源：Troutman Pepper Insight 发布日期：2026年2月17日

[REF 7] BEA：2025年美国国际货物与服务贸易年度数据引用数据：2025年美国对印度货物贸易逆差582亿美元来源：BEA Trade Release 发布日期：2026年2月

[REF 8] 耶鲁大学预算实验室：关税现状：2026年3月9日引用数据：Section 122体制下的整体实际有效税率10.5%、Section 122到期日期来源：Yale Budget Lab 发布日期：2026年3月9日