Công cụ Ước tính Tiết kiệm Thuế FTZ
Công cụ tính toán miễn phí này ước tính khoản tiết kiệm thuế hằng năm mà một nhà sản xuất có thể nắm bắt được bằng cách sản xuất trong một khu thương mại tự do (FTZ) của Hoa Kỳ, trên bốn lợi ích FTZ cổ điển: thuế quan đảo ngược (trả mức thuế của thành phẩm thay vì các mức đầu vào cao hơn), phế liệu và hao hụt (không có thuế trên nguyên vật liệu không bao giờ đi vào thương mại), hoãn thuế (giá trị chi phí lưu giữ của việc trả thuế lúc làm tờ khai thay vì lúc nhập khẩu), và tiết kiệm xuất khẩu (thuế không bao giờ phải trả trên sản phẩm rời khỏi đất nước). Phép tính là một bản chuyển chính xác từ bảng tính Công cụ Ước tính Tiết kiệm Thuế của International Trade Administration, được xác minh từng ô, cùng các cảnh báo trung thực năm 2026 bên dưới.
Nguồn chính: International Trade Administration, Duty Savings Estimator for FTZ Production, mà công cụ này chuyển chính xác các công thức bảng tính từ đó (ghi chú xác minh trong phần Câu hỏi Thường gặp).
Bước 1: Thành phẩm và hồ sơ sản xuất
Bước 2: Các đầu vào nhập khẩu dùng trong sản xuất
| Tên đầu vào | Mức thuế (%) | Phế liệu/hao hụt (%) | Số ngày trung bình trong tồn kho | Giá trị hằng năm trong sản phẩm ($) | |
|---|---|---|---|---|---|
Khoản tiết kiệm thuế hằng năm ước tính
Thuế quan đảo ngược
$0.00
Phế liệu / hao hụt
$0.00
Hoãn thuế
$0.00
Liên quan xuất khẩu
$0.00
Tổng khoản tiết kiệm hằng năm ước tính
$0.00
Phân tích theo từng đầu vào
| Đầu vào | Thuế quan đảo ngược | Phế liệu/hao hụt | Hoãn thuế | Liên quan xuất khẩu | Tổng |
|---|---|---|---|---|---|
| Đầu vào 1 | $0.00 | $0.00 | $0.00 | $0.00 | $0.00 |
| Đầu vào 2 | $0.00 | $0.00 | $0.00 | $0.00 | $0.00 |
| Đầu vào 3 | $0.00 | $0.00 | $0.00 | $0.00 | $0.00 |
Đọc trước khi dựa vào con số (cảnh báo năm 2026)
- Section 232 và các lệnh liên quan yêu cầu trạng thái privileged foreign status trong các khu, điều này chặn lợi ích thuế quan đảo ngược đối với những lớp thuế đó. Phép tính đảo ngược ở đây chỉ áp dụng gọn gàng cho các mức MFN thông thường; xem hướng dẫn về quyền sản xuất FTZ của chúng tôi.
- Việc hợp nhất MPF theo tờ khai hằng tuần, thường là lợi ích FTZ lớn nhất, không nằm trong mô hình của ITA và không được ước tính ở đây.
- Chi phí vận hành khu, kích hoạt và tuân thủ bị loại trừ; đây chỉ là phía tiết kiệm. Hãy so sánh với các phương án kho ngoại quan và các phương án hoàn thuế (drawback) rộng hơn trước khi quyết định.
Câu hỏi Thường gặp về tiết kiệm FTZ
Tiết kiệm thuế quan đảo ngược trong một khu thương mại tự do là gì?
Tiết kiệm thuế quan đảo ngược phát sinh khi các đầu vào nhập khẩu của bạn chịu mức thuế cao hơn thành phẩm của bạn. Với quyền sản xuất trong một FTZ, bạn có thể chọn trả thuế theo mức của thành phẩm khi hàng rời khỏi khu để vào thương mại Hoa Kỳ, thay vì các mức đầu vào cao hơn, và chênh lệch chính là khoản tiết kiệm. Công cụ tính toán áp dụng điều này chỉ cho phần sản phẩm được tiêu thụ nội địa, vì hàng xuất khẩu không bao giờ trả thuế Hoa Kỳ.
Lợi ích thuế quan đảo ngược có còn hiệu quả cho hàng Section 232 và Section 301 trong năm 2026 không?
Hầu hết là không, và đây là thay đổi lớn nhất kể từ khi bảng tính của chính phủ được viết. Các tuyên bố Section 232 và các lệnh liên quan yêu cầu hàng hóa được điều chỉnh được đưa vào một FTZ phải giữ trạng thái privileged foreign status, điều này khóa mức thuế tại thời điểm đưa vào và chặn cách chơi thuế quan đảo ngược đối với những lớp thuế đó. Lợi ích đảo ngược vẫn hiệu quả trên các mức MFN thông thường. Hãy mô hình hóa mức độ rủi ro 232/301 của bạn riêng biệt trước khi tính khoản tiết kiệm đảo ngược trên các đầu vào bị ảnh hưởng.
Đây có phải là công cụ FTZ chính thức của chính phủ không?
Đây là một bản chuyển trung thực, được xác minh độc lập của Duty Savings Estimator for FTZ Production của International Trade Administration, bảng tính được công bố tại trade.gov. Chúng tôi đã trích xuất các công thức của bảng tính và xác minh công cụ này so với bảng tính gốc từng ô trên các kịch bản ngẫu nhiên và trường hợp biên trước khi công bố. Bảng tính của ITA có từ thời NAFTA; chúng tôi đã đổi nhãn các cột đó thành USMCA, mà Điều 2.5 của nó tiếp nối cùng hạn chế xuất khẩu đó.
Vì sao hàng xuất khẩu sang Canada và Mexico được lợi ích FTZ ít hơn các hàng xuất khẩu khác?
Bởi vì USMCA, giống như NAFTA trước đó, hạn chế việc miễn giảm thuế đối với hàng xuất khẩu sang các nước thành viên: về cơ bản bạn trả mức thấp hơn giữa thuế đầu vào hoặc thuế của thành phẩm thay vì thoát thuế hoàn toàn. Do đó công cụ tính toán ghi có cho sản phẩm hướng đến USMCA chỉ với các thành phần hoãn thuế và đảo ngược, trong khi sản phẩm xuất khẩu ra ngoài USMCA được ghi có toàn bộ khoản thuế không bao giờ phải trả.
Công cụ tính toán này KHÔNG bao gồm những khoản tiết kiệm FTZ nào?
Một số khoản, và chúng có thể lớn. Nó không mô hình hóa việc hợp nhất tờ khai hằng tuần, vốn giới hạn Phí Xử lý Hàng hóa và thường là lợi ích FTZ lớn nhất đối với các nhà nhập khẩu khối lượng lớn. Nó cũng loại trừ chi phí vận hành khu, chi phí đơn xin và kích hoạt, các yêu cầu kiểm soát tồn kho, và các ưu đãi của bang hoặc địa phương. Hãy coi kết quả là phần phép tính thuế của một luận chứng kinh doanh, chứ không phải toàn bộ luận chứng.
Ước tính hoãn thuế chính xác đến mức nào?
Nó định giá việc hoãn thuế bằng cách áp dụng lãi suất của bạn vào khoản thuế trong số ngày trung bình mà các đầu vào của bạn nằm trong tồn kho, trên phần sản phẩm nội địa. Đó là phương pháp của bảng tính ITA và nó là một phép xấp xỉ vốn lưu động hợp lý. Lợi ích thực tế của bạn phụ thuộc vào chi phí vốn thực tế và vòng quay tồn kho của bạn, nên hãy dùng lãi suất của nhóm ngân quỹ của bạn trong ô lãi suất.
Thêm công cụ miễn phí
Xác định quy mô một dự án khu thường cũng có nghĩa là xác định lại quy mô bảo lãnh hải quan của bạn — thuế được hoãn trong một khu vẫn được tính khi chúng đi vào thương mại. Hãy chạy công cụ tính bảo lãnh hải quan với hồ sơ thuế hậu-FTZ của bạn, hoặc duyệt tất cả công cụ miễn phí.
Chỉ dùng để tham khảo chung. Xem tuyên bố miễn trừ tuân thủ.